Практический курс по внутреннему контролю и борьбе с корпоративным мошенничеством.

Программа семинара

Цель семинара: Рассмотреть действующую на практике систему организации регулярного менеджмента в сочетании с эффективной системой внутреннего контроля. Используя ее для упорядочивания деятельности, Вы получите ощутимую экономию денежных ресурсов и активов предприятия в целом. 

Курс рассчитан на руководителей внутренних контрольных органов, членов советов директоров и ревизионных комиссий, руководителей финансовых служб и сотрудников служб безопасности. 

Форма семинара: Семинар проходит в интенсивной интерактивной форме с разбором большого количества примеров из практики российских и зарубежных компаний. 

 

Программа рассчитана на 4 дня. 

 

1. Понятие и классификация внутреннего контроля 

- Виды внутреннего контроля. 

- Принципы внутреннего контроля. 

- Классификация контрольных мероприятий и их различия. 

- Внутренний аудит. Контроллинг. Ревизия. Инвентаризация. Мониторинг. 

- Контрольная и экспертно-аналитическая деятельность органа внутреннего контроля. 

- Внутренний контроль как элемент защиты интересов. 

 

2. Правовые основания и ограничения внутреннего контроля 

- Правовые основания и ограничения для проведения контрольных мероприятий. Допустимость контроля. 

- Права и обязанности органов внутреннего контроля. 

- Процессуальные особенности контрольных мероприятий и оформления их результатов. 

- Обязательные случаи внутреннего контроля. 

 

3. Организация внутреннего контроля. Контрольный орган и его компетенция 

- Организация постоянно действующего контрольного органа. Задачи, функции и компетенция органа внутреннего контроля. 

- Организационное положение, структура и штатное обеспечение. 

- Квалификационные требования к сотрудникам. Ответственность сотрудников внутреннего контрольного органа. 

- Порядок взаимодействия контрольного органа с финансовыми службами и органами управления. 

- Взаимодействие контрольного органа, службы контроллинга (ПЭО, ПДС), службы внутреннего аудита, ответственность сотрудников организации и управленческого персонала за отказ от сотрудничества или противодействие органу финансового контроля. 

- Локальные нормативные акты организации системы внутреннего контроля. 

 

4. Методика и процедуры контроля. Планирование контроля 

- Планирование деятельности и мероприятий. 

- Оценка целесообразности контроля и выбора объекта контроля. 

- Предварительные процедуры контрольного мероприятия. 

- Модель контрольного мероприятия. 

- Оценка объективности и эффективности контроля. 

 

5. Проведение контрольного мероприятия 

- Методы и процедуры осуществления контрольного мероприятия. Длительность контроля. 

- Документально-процессуальное оформление процедур контроля. Юридически значимые факты. 

- Оформление результата контроля. 

- Оценка рациональности, эффективности, законности деятельности проверяемого объекта. 

- Результаты контроля. 

- Проверка и анализ финансовой и бухгалтерской документации организации. 

 

6. Аналитические процедуры и принятие решений по результатам контроля 

- Анализ результатов контроля. 

- Принятие решений по результатам контроля. 

- Правовые последствия и возможности реализации результатов контроля. 

- Систематизация и автоматизация деятельности контрольного органа. 

- Аналитический контроль. 

- Использование результатов внутреннего контроля для оптимизации деятельности организации.

- Использование приглашенных экспертов. 

 

7. МАСТЕР КЛАСС "Использование результатов внутреннего контроля при защите от неправомерных действий правоохранительных и контролирующих органов" 

 

8. Борьба с корпоративным мошенничеством как частный случай действий системы внутреннего контроля 

 

9. Организация системы борьбы с мошенничеством и воровством 

- Осуждение невиновных, или пределы контроля за персоналом. 

- Правовые ограничения на применение технических средств для формирования доказательной базы. 

- Типы мошенников и мошеннических действий. 

- Установление в организации пределов приемлемых действий и уровня потерь активов. 

- Расчет приемлемых пределов и их легализация. 

- Разработка корпоративной стратегии по борьбе с мошенничеством и воровством. 

- Лояльность персонала. Разработка системы взаимосвязанных компетенций служб Организации, ответственных за сохранность активов и лояльность персонала. 

 

10. Правовые основы организации системы и существующие риски 

- Трудовое, гражданское и уголовное право в Российской Федерации и их влияние на права, возможности и обязанности собственников и работодателей. 

- Влияние и реальная роль государственных органов и их представителей в реализации прав собственника и организации по защите от внутреннего мошенничества и воровства. 

- Организация эффективного взаимодействия и риски. 

 

11. Основные виды мошенничества и злоупотребления правами и их классификация 

- Причины, признаки и методы мониторинга и обнаружения нарушений. 

- Некоторые из методов хищения активов на различных стадиях бизнес-процессов в организации: завышение цен для получения "откатов" с продавцов, манипулирование качеством и объемом закупок, использование ресурсов (транспортных, коммуникационных, канцелярских и пр.) в личных целях, хищение сырья, материалов, запчастей, махинации с пересортицей, объемами продаж, использование инсайдерской информации, занижение цен для получения "откатов" с покупателей, теневые договоренности с предприятиями-рекламоносителями и другие. Трудовое, гражданское и уголовное право в Российской Федерации и их влияние на права, возможности и обязанности собственников и работодателей. 

 

12. Основные стадии процесса борьбы с мошенничеством и воровством 

- Предварительная, информационная, исследовательская, аналитическая, подтверждающая, санкциональная, исполнительная. 

- Механизмы профилактики злоупотреблений в центрах затрат, прибыли и инвестиций. 

 

13. Внутреннее (служебное) расследование 

- Проблемы и принципы проведения внутреннего расследования. 

- Существенные элементы успешного расследования. 

- Важные требования к расследованию. 

- Методы расследования. 

 

14. Схема проведения проверок и расследования 

- Первоначальные подозрения. 

- Постановка задачи. Планирование. Обеспечительные меры. 

- Проведение опросов. 

- Основные методы формирования легальной доказательной базы. 

- Отчет о расследовании и формирование досье. 

Возмещение убытков: отслеживание активов, поиск и подготовка взыскания. 

 

15. Судебный процесс и исполнение 

- Взыскание долгов в судебном порядке 

- Основные правила и принципы поведения в суде 

- Исполнение судебных решений

 

Условия участия

 

АКЦИЯ "1+1=3" : При участии двух сотрудников от одной компании третий - БЕСПЛАТНО! Форма оплаты любая (наличная или безналичная). В стоимость входит: участие в работе семинара, раздаточный материал, питание. Семинар проходит в Москве (м. Савеловская, Дмитровская). Начало в 10.00, окончание в 18.00. Регистрация участников обязательна. Для регистрации необходимо сообщить следующие данные: наименование организации, ИНН, КПП, банковские реквизиты, юридический адрес, телефон, факс, Ф.И.О. участников, контактное лицо. На участие в семинаре оформляется полный пакет бухгалтерских документов.