Спецкурс для финансовых директоров.

Цель семинара

Среди множества семинаров для финансовых директоров, этот спецкурс отличает комплексный подход к бизнесу. Участники семинара для финансовых директоров отмечают, что по-новому взглянули на работу финансового директора и на его роль в организации. Этот семинар для финансовых директоров позволяет расставить приоритеты в работе, определить главные направления в работе и получить целостный подход к организации управленческого учета. Участники отмечают, что этот семинар для финансовых директоров отличает превосходный лекторский состав и качественный раздаточный материал, который помогает в работе.

В рамках курса у слушателей будет сформирована целостная (системная) картина понимания корпоративного управления финансами - бюджетирования, управленческого учета, контроля, - что позволит:

• правильно составлять и интерпретировать финансовую отчетность
• проводить эффективную диагностику (анализ) деятельности компании, позволяющую своевременно оповещать о негативных тенденциях и результатах
• организовать эффективное взаимодействие и управление финансовой службой компании
• правильно сформулировать информационные требования к системе управленческого учета, что является основой для его успешного внедрения
• обеспечить необходимость и достаточность информации для принятия правильных управленческих решений
• понять, что и как надо делать, для того чтобы внедрить систему эффективного бюджетирования и контроля в бизнесе

Слушатели курса приобретут навыки:

• работы с управленческим балансом компании, отчетом о доходах и расходах, отчетом о денежных потоках
• оценки деятельность компании по основным финансовым отчетам и показателям
• использования отчетных документов для принятия ключевых решений в бизнесе
• постановки задач своим финансовым службам и контроля их выполнения
• работы в системе бюджетного управления компанией (СБУ) и знания методологии и технологии разработки бюджетов
• разработки и оптимизации системы внутреннего и финансового контроля деятельности компании
• реализации финансового контроля всего бизнеса через ключевые показатели и отчеты
• реализации контроля эффективности менеджмента и всех видов рисков в бизнесе

Программа обучения

1-й день обучения

Управление финансовой службой.

• Цели бизнеса и роль финансового директора в их достижении.
• Основной в настоящее время подход к управлению компанией: через управление ценностью (стоимостью) бизнеса.
• Цели и задачи эффективного управления финансами.
• Варианты построения организационной структуры финансовой службы с учетом задачи управления службой бухгалтерского учета.
• Роли, которые играет финансовый директор: топ-менеджер (управляющий корпоративными финансами), контролер, казначей, руководитель инвестиционных проектов, консультант. Рекомендации по каждой роли. Психологическое тестирование (за 10 минут) для определения Ваших успешных ролей в команде.
• Потребности компании в финансовом рынке: размещение резервов и сравнение эффективности работы капитала.
• Методическая деятельность финансовой службы как основа качественного управления финансами.
• Типовые трудности и проблемы финансовых служб.
• Кейс. «Расчет стоимости бизнеса и анализ стратегических финансовых показателей на основе реальной отчетности известной российской компании».
• Кейс. «Инвестирование в развитие или выплата дивидендов: стратегический выбор».
• Кейс. «Разработка перечня задач, входящих в компетенцию финансового директора».

Квалифицированная информационная поддержка решений ТОП-менеджеров на основе «директорской» версии управленческих финансовых отчетов.

• Финансовый и генеральный директор – взаимодействие и поддержка.
• Правильная структура и организация управленческого учета в бизнесе.
• Состав и формы основных корпоративных финансовых отчетов.
• Состав и вид «директорской» версии финансовой отчетности.
• Правильная автоматизация учета и управления в компании.

Лучшая современная практика управления финансами компании.

• Финансовый директор и основные функции финансового менеджмента.
• Роль финансового директора в разработке и реализации финансовой стратегии.
• Роль финансового директора в организации управленческого учета в компании.
• Методическая работа финансового директора.
• Разработка внутрифирменных стандартов учета и управления.
• Роль финансового директора в организации планирования и бюджетирования.
• Роль финансового директора в организации внутреннего контроля и аудита.
• Роль финансового директора в управлении рисками в компании.
• Кейс. «Новый финансовый директор в компании решает проблему острого дефицита денег».
• Кейс. «Доля рынка компании и выбор правильной финансовой стратегии».
• Кейс. «Построение и анализ матрицы финансовых стратегий».
• Кейс. Диагностика системы финансового управления в компании по методике, разработанной на основе международных стандартов и рекомендаций.

Внутренний и финансовый контроль. Управления рисками в компании.

• Внутренний контроль и аудит в компании. Понятие контроллинга.
• Цели, объекты, субъекты и принципы эффективного Внутреннего Контроля.
• Уровни контроля. Внутренний аудит.
• Финансовый контроль и исполнение бюджетов.
• Контроль по отклонениям и казначейский контроль в бизнесе.
• Функции и возможности систем контроля в зависимости от масштаба бизнеса.
• Международная бизнес-практика Внутреннего и Финансового Контроля.
• Философия и методология современного риск-менеджмента.
• Международные стандарты управления рисками.
• Риск-менеджмент: интуитивный или технократический подход – что эффективнее.
• Технология управления рисками - просто о сложном.
• Определение факторов (причин) риска и возможных последствий.
• Классификация рисков в бизнесе.
• Самые опасные риски для российской компании.
• Качественная и количественная оценка рисков. Построение карты рисков.
• Методы анализа рисков и сбора информации для риск-менеджмента.
• Методы снижения рисков и обеспечения безопасности бизнеса.
• Мониторинг и контроль рисков.
• Практические советы консультантов по управлению рисками.
• Создание эффективной команды по управлению рисками.
• Управление рисками как ежедневный инструмент Совета Директоров.
• Создание и управление реальными резервными фондами компании.
• Кейс. Разработка регламента финансового контроля по объектам и руководителям.
• Кейс. Разработка регламента финансового контроля по временным периодам.
• Кейс. «Внутренний Контроль – подразделения в зоне риска».
• Тест: «Тест на склонность руководителя к риску».

2-й день обучения

Анализ, аудит и диагностика бизнеса.

• Финансовый анализ и аудит – наука и искусство понимания бизнеса.
• Виды финансового анализа и аудита в мировой практике.
• Методы, принципы и показатели для эффективного финансового анализа.
• Анализ ликвидности, платежеспособности, рентабельности, кредитоспособности и финансовой устойчивости компании.
• Коэффициентный анализ в финансовом менеджменте.
• Виды и группы коэффициентов (КПЭ, КФИ, ССП).
• Критерии оптимальности рассчитанных коэффициентов.
• Анализ и расчет стоимости бизнеса.
• Международная практика финансового анализа и управленческого аудита.
• Аудит качества системы управления бизнесом (финансовый и управленческий аудит).
• Анализа качества работы топ-менеджмента и среднего управленческого звена.
• Кейс. «Выбор финансовых показателей для планирования, анализа и контроля».
• Кейс. «Финансовый анализ и аудит компании. Расчет стоимости бизнеса/компании».
• Кейс. «Анализ рисков по модели Аргенти».
• Кейс. «Анализ рисков по особым финансовым показателям».

Карьера финансиста.

• Необходимая квалификация, образование, опыт, навыки и способности.
• Управление рабочим временем. Техники управления стрессом.
• Как стать востребованным и хорошо оплачиваемым финансовым директором.
• Возможности для обучения и саморазвития в современных условиях.
• Переход в финансовый менеджмент из других областей.
• Может ли бухгалтер стать хорошим финансистом.
• Возможности и типовые этапы карьеры финансиста в России.

3-й и 4-й день обучения

Анализ схем по оптимизации расчетов и финансирования.

• Модель «идеального» холдинга. Практические рекомендации. Функции отдельных структурных единиц холдинга, их роль в финансовом и налоговом планировании.
• Методы распределения налоговой нагрузки и денежных потоков: процентные и беспроцентные займы, вклады в уставный капитал, векселя, финансовая помощь и др.
• Безденежные расчеты: переводы долга, зачеты, использование векселей, платежи третьих лиц. Оптимизация налогообложения.
• Оптимизация расходов при получении займов и кредитов, использовании в расчетах аккредитивов, задатка, залога.
• Использование договоров цессии и факторинга. Роль штрафных санкций при оптимизации.

Анализ и риски схем по оптимизации налогов.

• Последствия выхода Постановления Пленума ВАС РФ от 12 октября 2006 г. № 53 «Об оценке арбитражными судами обоснованности получения налогоплательщиком налоговой выгоды».

Схемы и методы оптимизации налога на прибыль. Их анализ. Арбитраж.

• Формирование эффективной учетной политики (резервы, амортизационная премия, распределение расходов и доходов, сопоставимые кредитно-заемные договоры).
• Налоговые расходы (маркетинг, управление, лицензионные платежи за товарный знак, реклама, логистика, коллекторские услуги, цессия и др.).
• Убытки при присоединении и слиянии компаний.
• Внутрихолдинговые перспективы по налогу на прибыль.

Схемы по оптимизации НДС. Их правовой анализ. Арбитражная практика.

• Уплата НДС в рассрочку. Планирование НДС. Возмещение НДС. Особый переход права собственности и другие тонкости заключения договоров в целях оптимизации НДС.
• Арбитраж по вычету НДС, если поставщика признали фирмой-«однодневкой». Выделение, разделение, ликвидация и банкротство организаций с целью обеления бизнеса.
• Возврат товаров: как оформить, чтобы не потерять на НДС.
• Применение трансфертного ценообразования. Риски при предоставлении скидок.
• Оптимизация НДС при получении предоплаты: заключения договоров о намерениях, простого товарищества, предоставления займа; использование в расчетах векселей, аккредитивов, задатка, залога, посреднических договоров.
• Применение опционов для налоговой оптимизации НДС.
• Безналоговые и низконалоговые способы передачи активов внутри холдинга (слияние и разделение компаний, вклады в уставный капитал, риски продажи через «упрощенцев»).

Налоговые и юридические риски выплаты "серой" заработной платы. Схемы и методы ее легализации.

• Налоговое планирование: аргументы «за» и «против». Зарплата в конверте.
• Оптимизация «зарплатных» налогов через договор: какой договор заключить с физическим лицом: трудовой или гражданско-правовой? Использование договоров подряда и договоров возмездного оказания услуг. Преимущества авторских договоров. Особенности налогообложения выплат по ученическим договорам.
• Договор аутсорсинга (предоставления персонала): что может сделать сделку недействительной. Документальное оформление операций. Арбитражная практика.
• Схемы налоговой оптимизации «зарплатных» налогов: бонусная схема выплат, служебные командировки и служебные поездки, договор аренды или компенсация расходов за использование личного имущества работника.
• Оптимизация налогообложения при формировании соцпакета для сотрудника (страхование, лечение, отдых, обучение, питание, проезд, сотовая связь). Беспроцентные займы. Подарки и материальная помощь. Компенсация расходов на уплату процентов по кредитам и займам. Выплаты членам Совета директоров. «Золотые, серебряные и оловянные парашюты».
• Использование общественных организаций инвалидов, нерезидентной компании.
• Расторгаем трудовой договор с работником: сокращение, увольнение по собственному желанию и по соглашению сторон. Кого увольнять нельзя? Как выгодней оформить взаимоотношения для предприятия. Перевод сотрудника на нижеоплачиваемую работу.
• Другие схемы оптимизации, актуальные в 2011 г.

Принципы налогового планирования использования основных средств.

• Управление стоимостью имущества посредством переоценки.
• Деление имущества на составляющие, продажа «недостроя»;
• Использование договоров аренды. Лизинговые схемы: оптимизация налогообложения, если имущество находится на балансе лизингодателя и лизингополучателя. Возвратный лизинг.
• ПИФ, как инструмент контроля за недвижимостью.

Анализ применения фирм на УСН И ЕНВД, некоммерческих организаций.

Анализ применения оффшоров. Границы использования международных структур.

• Показатели и расчет эффективности налогового планирования.
• Ответственность за применение налоговых схем. Практика последних громких уголовных и арбитражных дел.

ЗАДАНИЯ по построению схем налоговой оптимизации. Обсуждение возможных вариантов.

5-й день обучения

Управленческий учет и бюджетирование.

• Какие задачи и как должен решать управленческий учет.
• Внутренняя и внешняя информация – что важнее для успеха компании.
• Информационная среда бизнеса. Управление знаниями в корпорации.
• Структура управленческого учета. Тактические и операционные отчеты.
• Какой информацией пользуется топ-менеджмент лучших компаний.
• 2 версии управленческого учета: финансовый и директорский.
• Взаимосвязь, взаимодействие и отличия бухгалтерского и управленческого учета.
• Учетная политика в управленческом учете.
• Смысл и назначение бюджетирования – проложить для бизнеса маршрут.
• Выбор показателей для разработки стратегических целей.
• Главные цели бюджетирования и их приоритеты.
• Финансовое прогнозирование и планирование.
• Сценарный анализ будущего компании.
• Архитектура системы бюджетирования в компании. Регламенты, объекты и отчеты.
• Типология и взаимосвязь бюджетов в компании.
• Типовые серьезные ошибки при внедрении и реализации бюджетирования.
• Консолидация управленческой отчетности – приемы и методы.

Ключевые вопросы управления бизнесом и их связь с финансовым менеджментом.

• Стратегия бизнеса и ее взаимосвязь с финансовым менеджментом.
• Что должен финансовый директор обязательно знать о стратегии бизнеса: жизненные циклы компании, типовые стратегические позиции компании на конкурентных рынках и их связь с доходностью.
• Подбор, обучение и мотивация сотрудников финансовой службы.
• Карьера финансиста: квалификация, образование, опыт, навыки. Как стать востребованным и хорошо оплачиваемым финансовым директором.
• Управление инвестициями и инвестиционными проектами компании.
• Автоматизация управленческого финансового учета: обязательная последовательность шагов при решении данной задачи.

Финансовый директор как личность.

• Лидерские качества финансового директора: оценка и развитие.
• Управление рабочим временем. Техника управления стрессом.
• Переход в финансовый менеджмент из других областей.
• Может ли главный бухгалтер со стажем стать хорошим финансистом.
• Возможности и типовые этапы карьеры финансиста в России.

Примечание: авторы и ведущие семинара оставляют за собой право выбора перечня проводимых кейсов и задач из полного списка заявленных в программе кейсов в соответствии особенностями конкретной группы слушателей.

Условия участия в семинаре

АКЦИЯ "1+1=3" : При участии двух сотрудников от одной компании третий - БЕСПЛАТНО! Форма оплаты любая (наличная или безналичная). В стоимость входит: участие в работе семинара, раздаточный материал, питание. Семинар проходит в Москве (м. Савеловская, Дмитровская). Начало в 10.00, окончание в 18.00. Регистрация участников обязательна. Для регистрации необходимо сообщить следующие данные: наименование организации, ИНН, КПП, банковские реквизиты, юридический адрес, телефон, факс, Ф.И.О. участников, контактное лицо. На участие в семинаре оформляется полный пакет бухгалтерских документов.