вы смотрите обучение:

Оптимизация налогообложения. Методы снижения рисков.


Центр обучения "Солон"
Телефон: 640-38-90

Автор программы обучения:Джаарбеков Станислав Маратович

Целевая аудитория

Главные бухгалтеры, финансовые менеджеры, специалисты по налогообложению, аудиторы.

Программа семинара

 
  1. Основные изменения и тренды в налоговом законодательстве, которые влияют на вопросы налоговой оптимизации и снижения налоговых рисков.
  2.  
  3. То, без чего нельзя начинать налоговую оптимизацию.
     
    • Граница между «хорошей» и «плохой» оптимизацией. Обоснованная и необоснованная налоговая выгода (фиктивные сделки, деловая цель, приоритет существа над формой, схема дробления бизнеса).
    • Статья 54.1. "Пределы осуществления прав по исчислению налоговой базы и (или) суммы налога, сбора, страховых взносов" НК РФ (Федеральный закон от 18 июля 2017 года N 163-ФЗ).
    • Практика по налоговой ответственности за третьих лиц (однодневки).
    • Налоговые ловушки (необоснованные налоговые потери), как их обойти.
    • Налоговая самодиагностика (налоговый бенчмаркинг), как способ поиска налоговых резервов и снижения налоговых рисков. Налоговая нагрузка и порядок ее расчета. Как налоговики используют данные по налоговой нагрузке и рентабельности по отраслям. Доля вычета НДС. Налоговые льготы. Налоговые риски. Критерии самостоятельной оценки рисков налогоплательщиками.
    • Налоговые риски и пути их снижения: ситуации, которые приводят к налоговым рискам, работа с налоговыми рисками (создание карты налоговых рисков). Ситуации, которые приводят к налоговым рискам. Оценка налоговых рисков.
    • Налоговый контроль цен (трансфертное ценообразование). Как работать с условиями ТЦО.
    • Методы налоговой оптимизации. Рейтинг безопасности применяемых схем.
    • Ошибки налоговой оптимизации (примеры из судебной практики).
    • Схемы, которые не рекомендуется применять в 2017-2018 годах.
    •  
  4. Использование льготных налогоплательщиков. Схема дробления бизнеса.
     
    • Краткий обзор льготных налогоплательщиков:
      - Упрощенная система налогообложения (УСН).
      - Единый налог на вмененный доход (ЕНВД).
      - Патентная система налогообложения (ПСН).
      - Сколково.
      - Компании в области информационных технологий.
    • Преимущества налогообложения ИП, использующих специальные налоговые режимы. Страховые взносы ИП.
    • Встраивание спецрежимников в группу взаимозависимых лиц. Исполнитель. Агент. Арендодатель. Управляющий.
    • Как избежать квалификации взаимоотношений, как схемы дробления бизнеса.
    • Схема дробления бизнеса – как ее трактуют налоговики и судебная практика. В каких случаях налоговая выгода признается необоснованной.
    • Способы снижения налоговых рисков – реальность деятельности и деловая цель.
    • Обзор судебной практики по схемам дробления бизнеса. Анализ выигранных налогоплательщиками дел. Анализ проигранных налогоплательщиками дел.
    •  
  5. Карта налоговой оптимизации.
     
    • Налог на прибыль организаций (учетная политика, амортизационная политика и амортизационная премия, резервы, прямые и косвенные расходы, применение ставки 0%, доходы, не облагаемые налогом в ст. 251 НК и т.д.).
    • НДС (льготы и освобождения (п. 2 ст. 146, ст. 149 НК), место реализации (ст. 147 и 148 НК), работа со счетами-фактурами и т.д.).
    • Налог на имущество (льготы в НК, региональные льготы).
    • Страховые взносы (льготные налогоплательщики, льготы и освобождения).

Условия участия в семинаре

Форма оплаты любая (наличная или безналичная). В стоимость входит: участие в работе семинара, раздаточный материал, питание. Семинар проходит в Москве. Начало в 10.00, окончание в 17.00. Регистрация участников обязательна. Для регистрации необходимо сообщить следующие данные: наименование организации, ИНН, КПП, банковские реквизиты, юридический адрес, телефон, факс, Ф.И.О. участников, контактное лицо. На участие в семинаре оформляется полный пакет бухгалтерских документов.

Зарегистрироваться или Задать вопрос менеджеру