вы смотрите обучение:

НДС и налог на прибыль: сложные вопросы исчисления и уплаты в 2017 году. Отчетность за 6 месяцев 2017 года.


Центр обучения "Солон"
Телефон: 640-38-90

Автор программы обучения:Смирнова Татьяна Степановна

Программа обучения

 
  1. НДС: сложные вопросы и пути их решения, налоговые вычеты, счета-фактуры и налоговая декларация за 1 полугодие 2017 года. Новые коды видов операций с 1 июля 2016г. применяем правильно. Новая декларация по НДС в 2017г. – новые правила заполнения отдельных разделов и новые меры ответственности по камералке по НДС.
     
    • Налоговая декларация по НДС. Какие контрольные соотношения в декларации рекомендуют налоговые органы. Особенности исправления ошибок и неточностей при исчислении налога.
    • Особенности определения момента налоговой базы и места реализации товаров, работ, услуг. Учет НДС с авансов: перенос аванса на другой договор, получение аванса в сумме большей, чем по условиям договора, возврат аванса при расторжении договора.
    • Реализация и приобретение товаров, работ, услуг через посредников.
    • Счета-фактуры: корректировочные и исправленные счета-фактуры, в том числе в электронном формате. Новый реквизит в счете-фактуре при вывозе товаров в страны ЕАЭС – включать или можно пропустить? Что делать, если Вы получили исправленный счет-фактуру вместо корректировочного и наоборот. Возврат товаров от плательщиков и неплательщиков НДС – оформление документооборота.
    • Налоговые вычеты по НДС: перенос на более поздние периоды, отсутствует реализация, нормируемые расходы, неблагонадежные партнеры.
    • НДС по объектам ОС, принимаемым на учет: при приобретении по договору купли-продажи, по завершении СМР, по оборудованию, требующему монтажа.
    • Льготы по НДС применяем правильно. Чем грозит налогоплательщику отсутствие раздельного учета. Общие правила применения правила 5%.
    • Особенности исчисления НДС по экспортно-импортным операциям, в т.ч. в рамках ЕАЭС. Работа с международными организациями – как применять 0% ставку. Порядок подтверждения ставки 0% и возмещения НДС.
    • Судебная практика по НДС.
    •  
  2. Налог на прибыль.
     
    • Какие самые важные изменения в законодательстве надо учесть в работе компании в 2017 году. Как применять для защиты компании инструктивные и разъясняющие письма Минфина, ФНС России и Решения ВАС РФ налогу на прибыль.
    • Налоговый учет доходов и расходов. Выручка от реализации товаров с особым переходом права собственности. Выполнение работ с длительным производственным циклом. Признание внереализационных доходов: скидки и бонусы, штрафные санкции за невыполнение условий договора, безвозмездные поступления, проценты по займам. Доходы, не учитываемые для исчисления налога на прибыль. Налоговые последствия восстановления кредиторской задолженности с истекшим сроком давности. Контролируемые сделки и налог на прибыль: проверим правильность применения рыночных цен. Когда сделка не влечет необходимости учета доходов и расходов и не влечет увеличения (уменьшения) налоговой базы.
    • Главные критерии признания расходов в налоговом учете. Обоснование признания прямых и косвенных расходов. Дата признания отдельных видов расходов. Как лучше оформить акт на оказание услуг (выполнение работ), чтобы избежать претензий контролирующих органов. Учет расходов в периоды, к которым они не относятся. Как учитывать прямые расходы по простаивающему оборудованию и основному производственному персоналу. Налоговое планирование расходов для законной оптимизации налога на прибыль.
    • Особенности налогового учета отдельных видов расходов: ремонт и реконструкция ОС, аренда и лизинг, неотделимые улучшения арендованного имущества, неоднозначные командировочные, представительские, офисные и другие расходы.
    • Внереализационные расходы: как учесть сумму безнадежной задолженности, если меры по ее взысканию не применялись; как провести взаимозачет с максимальной выгодой для компании, убытки от хищений, если виновные лица не установлены.
    • Считаем налог на прибыль по обособленным подразделениям.
    • Декларация по налогу на прибыль: какие показатели налоговые органы проверяют с особым пристрастием и какие строки в отчетности лучше перепроверить перед сдачей.

Условия участия в семинаре

Форма оплаты любая (наличная или безналичная). В стоимость входит: участие в работе семинара, раздаточный материал, питание. Семинар проходит в Москве. Начало в 10.00, окончание в 17.00. Регистрация участников обязательна. Для регистрации необходимо сообщить следующие данные: наименование организации, ИНН, КПП, банковские реквизиты, юридический адрес, телефон, факс, Ф.И.О. участников, контактное лицо. На участие в семинаре оформляется полный пакет бухгалтерских документов.

Зарегистрироваться или Задать вопрос менеджеру