вы смотрите обучение:

Отчетность по "зарплатным налогам": НДФЛ за 2016 год, страховые взносы за 1 квартал 2017.


Центр обучения "Солон"
Телефон: (915) 114-84-35

Автор программы обучения:Климова Марина Аркадьевна

Целевая аудитория

Главные бухгалтеры, специалисты бухгалтерии по расчету заработной платы.

Программа обучения

 
6-НДФЛ
 
  1. Первый опыт заполнения Расчета 6-НДФЛ за год. Как проверяется годовой вариант Расчета? Все контрольные соотношения.
  2.  
  3. Принципиальные вопросы заполнения:
     
    • заполнение раздела 1 по различным налоговым ставкам: контрольное значение, типичные ошибки, сложные случаи.
    • что значит требование не отражать необлагаемые выплаты в Расчете?
    • строки 020, 130, 040 – как верно понять термины «Сумма начисленного дохода», «Сумма фактически полученного дохода», «Сумма исчисленного налога»? Когда доход считается полученным для целей НДФЛ на самом деле? Типичные заблуждения бухгалтеров: разберем на примерах;
    • строка 030 – как верно понять термин «вычет» для заполнения строки?
    • строка 050 – порядок заполнения строки «Сумма фиксированного авансового платежа»;
    • строки 070, 140 – порядок заполнения, если налог на отчетную дату еще не удержан, но удерживается позднее. Будет ли этот показатель за год сопоставляться с данными о доходах отдельных физических лиц?
    • строка 080 – что понимается под суммой налога, не удержанного налоговым агентом? Цена ошибки, допущенной в этой строке;
    • строка 090 – порядок заполнения при перерасчетах и возвратах денег налогоплательщикам;
    • строка 100 – как верно определить дату получения дохода по отдельным доходам для 6-НДФЛ (и так же – для 2-НДФЛ): теория и примеры;
    • строка 110 – что считать датой удержания налога? Порядок заполнения при невозможности удержать налог. Важность верного заполнения платежки в части месяца, за который перечисляется налог;
    • строка 120 – смысл термина «срок перечисления налога», отличие от даты перечисления, контрольное значение. Порядок заполнения в соответствии с НК РФ на примерах;
    • принцип отражения «переходящих выплат» - разберемся раз и навсегда;
    • другие важные правила.
    •  
  4. Исправление ошибок, допущенных в Расчетах за предыдущие отчетные периоды и за год.
  5.  
  6. Формальности:
     
    • подача нулевых расчетов;
    • представление расчетов по обособленным подразделениям: старые ошибки и новые порядки;
    • представление 6-НДФЛ при смене местонахождения организации или подразделения в течение отчетного (налогового) периода.
2-НДФЛ и Приложение 2 к Декларации по налогу на прибыль.
 
  1. Проблема недостоверности персональных данных физических лиц. Новые штрафные санкции и работа по актуализации персональных данных перед сдачей отчетности за 2016 год (ИНН, адрес, паспортные данные и т.д.).
  2.  
  3. Новые особенности заполнения 2-НДФЛ за 2016 год. Новые коды доходов и вычетов.
  4.  
  5. Соотнесение показателей 2-НДФЛ и Приложения 2 к Декларации по налогу на прибыль с показателями 6-НДФЛ.
  6.  
  7. Типичные ошибки при заполнении и представлении 2-НФДЛ и Приложения 2 к Декларации по налогу на прибыль.
Отчетность по страховым взносам.
 
  1. Состав отчетности за 1 кв. 2017 г.
  2.  
  3. Порядок представления отчетности в зависимости от численности застрахованных лиц и структуры организации (наличия обособленных подразделений).
  4.  
  5. Расчет по страховым взносам:
     
    • форма и срок представления;
    • состав показателей: что нового по сравнению с прежними формами отчетности;
    • отличия нового законодательства от ранее действовавшего – проявления в отчетности;
    • персонифицированные сведения в Разделе 3 Расчета (важность верификации персональных данных физических лиц, компенсация отсутствия данных о стаже новыми дополнительными формами отчетности в ПФР, показатели группы «Признак застрахованного лица в системе» - как заполнять);
    • когда Расчет не примут по формальным признакам?
    • новые необычные правила проверки Расчета: действия налоговой инспекции совместно с органами ПФР и ФСС. Взаимодействие налоговых органов с инспекциями труда по результатам контроля. Новые подходы налоговых органов к контролю доходов физических лиц и их налогообложения с использованием данных Расчета.
    •  
  6. Расчет 4-ФСС: что от него осталось? Новые доминанты этого Расчета. Как теперь ФСС проверяет правильность выплаты пособий по временной нетрудоспособности и в связи с материнством, не имея соответствующих данных в 4-ФСС? Новые особенности обращения в ФСС за финансированием пособий в 2017 г.
  7.  
  8. Новые правила подачи уточненных расчетов, в т.ч., за периоды до 2017 г.
  9.  
  10. Новые особенности камерального контроля в 2017 г.
  11.  
  12. Переходные положения в связи с введением нового законодательства с 2017 г.
  13.  
  14. Другая отчетность по страховым взносам – СЗВ-М, новые формы персонифицированной отчетности перед ПФР.

Условия участия в семинаре

Форма оплаты любая (наличная или безналичная). В стоимость входит: участие в работе семинара, раздаточный материал, питание. Семинар проходит в Москве. Начало в 10.00, окончание в 17.00. Регистрация участников обязательна. Для регистрации необходимо сообщить следующие данные: наименование организации, ИНН, КПП, банковские реквизиты, юридический адрес, телефон, факс, Ф.И.О. участников, контактное лицо. На участие в семинаре оформляется полный пакет бухгалтерских документов.

Зарегистрироваться или Задать вопрос менеджеру